一、单位基本情况

重庆市渝中区中山小学校是重庆市渝中区教育委员会 所属的一所六年制小学，学校为财政全额拨款学校，独立核 算，学校主要收入来源为财政拨款。截至 2023 年 12 月，学校有教职工 61 人，学生 858 人。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展。进行小学学历 教育（相关社会服务）。

（二）机构设置

学校设有行政办公室、教导处、人事处、总务处等部门。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023 年度收入总计 1979.51 万元，支出总 计 1979.51 万元。收支较上年决算数增加 180.08 万元，增  长 10.0%，主要原因是本年度学生人数较 2022 年增加。

    2.收入情况。2023 年度收入合计 1948.18 万元，较上年 决算数增加 148.75 万元，增长 8.3%，主要原因是本年度学 生人数较 2022 年增加。其中：财政拨款收入 1861.63 万元， 占 95.6%；事业收入 0 万元， 占 0.0%；经营收入 0 万元， 占 0.0%；其他收入 86.55 万元，占 4.4%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余 0 万元，年初结转和结余 31.33 万元。

3.支出情况。2023 年度支出合计 1957.12 万元，较上年 决算数增加 189.03 万元，增长 10.7%，主要原因是本年度学 生人数较 2022 年增加。其中：基本支出 1725.22 万元， 占 88.2%；项目支出 231.9 万元， 占 11.9%；经营支出 0 万元， 占 0.0%。此外，结余分配 0 万元。

4.结转结余情况。2023 年度年末结转和结余22.39 万元， 较上年决算数减少 8.94 万元，下降 28.5%，主要原因是 2022 年疫情情况，11-12 月的课后延时服务费暂未使用结算，存 在结余，2023 年已不存在。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收、支总计 1861.63 万元。与 2022 年相比，财政拨款收、支总计各增加 118.15 万元，增长 6.8%。 主要原因是本年度学生人数较 2022 年增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

  1. 收入情况 。2023 年度一般公共预算财政拨款收入 1861.63 万元，较上年决算数增加 118.15 万元，增长 6.8%。 主要原因是本年度学生人数较 2022 年增加。较年初预算数

增加 236.34 万元，增长 14.5%。主要原因是年度执行中渝中 区教委系统内调增项目支出预算资金，包括外立面排危改造 88.77 万元，设备购置 41.64 万元，教育发展 30 条 40 万元， 校园安保专项资金 24 万元，集团化办学 11.5 万元等。此外， 年初财政拨款结转和结余 0 万元。

2.支出情况 。2023 年度一般公共预算财政拨款支出 1861.63 万元，较上年决算数增加 118.15 万元，增长 6.8%。 主要原因是本年度学生人数较 2022 年增加。较年初预算数 增加 236.34 万元，增长 14.5%。主要原因是年度执行中渝中 区教委系统内调增项目支出预算资金，包括外立面排危改造 88.77 万元，设备购置 41.64 万元，教育发展 30 条 40 万元， 校园安保专项资金 24 万元，集团化办学 11.5 万元等。

3.结转结余情况。2023 年度年末一般公共预算财政拨款 结转和结余 0 万元，较上年决算数无增减。

4. 比较情况。本单位 2023 年度一般公共预算财政拨款 支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出 1182.84 万元，占 63.5%，较年初预算数 增加 117.93 万元，增长 11.1%，年度执行中渝中区教委系统 内调增项目支出预算资金，包括设备购置 41.64 万元，教育 发展 30 条 40 万元，校园安保专项资金 24 万元，集团化办 学 11.5 万元等。

（2）社会保障与就业支出 421.51 万元， 占 22.6%，较 年初预算数增加 32.58 万元，增长 8.4%，主要原因是年中离 退休人员增加。

（3）卫生健康支出 86.13 万元， 占 4.6%，较年初预算 数减少 0.66 万元，下降 0.8%，主要原因是在职职工人数减 少，医保缴费减少。

（4）城乡社区支出 88.77 万元， 占 4.8%，较年初预算 数增加 88.77 万元，增长 100.0%，主要原因是年度预算执行 过程中增加了外立面排危及校舍改造项目 88.77 万元。

（5）住房保障支出 82.38 万元， 占 4.4%，较年初预算 数减少 2.28 万元，下降 2.7%，主要原因是在职教师人数减 少，公积金房贴缴费金额减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年度一般公共财政拨款基本支出 1629.73 万元。其 中：人员经费 1469.46 万元，较上年决算数增加 6.79 万元， 增长 0.5%，主要原因是人员职称变动，总开支增加。人员经费用途主要包括在职和退休人员的工资福利支出（含在职人 员的社保开支、公积金及房贴开支，退休人员的健康休养费、 退休补助、抚恤费等） 。公用经费 160.27 万元，较上年决 算数增加 19.8 万元，增长 14.1%，主要原因是学生人数增加， 公用经费拨款增加。公用经费用途主要包括教育教学必需的办公费、水电费、维修费、物业管理 费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位 2023 年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六） 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位 2023 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一） “三公 ”经费支出总体情况说明

2023 年度“三公 ”经费支出共计 0 万元，较年初预算数 增加 0 万元，增长 0.0%，主要原因是本单位 2022 年未发生 公务接待开支。较上年支出数增加 0 万元，增长 0.0%，主要原因是本单位近两年未发生公务接待开支。

（二）“三公 ”经费分项支出情况

2023 年度本单位因公出国（境）费用 0 万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是近年来我校无因公出国 （境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是近年来我校 无因公出国（境）费用。

公务车购置费 0 万元。费用支出较年初预算数无增减。 较上年支出数无增减，主要原因是近两年我校无公务车购置 费。

公务用车运行维护费 0 万元，费用支出较年初预算数无增 减，较上年支出数无增减，主要原因是我校无公务用车。

公务接待费 0 万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是近两年我校无公务接待费。较上年支出数无增减， 主要原因是近两年我校无公务接待费。

（三） “三公 ”经费实物量情况

2023 年度本单位因公出国（境）共计 0 个团组，0 人； 公务用车购置 0 辆，公务车保有量为 0 辆； 国内公务接待 0 批次 0 人，其中： 国内外事接待 0 批次，0 人； 国（境）外 公务接待 0 批次，0 人。2023 年本单位人均接待费 0 元，车 均购置费 0 万元，车均维护费 0 万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出 0 万元，较上年决算数无增减，主要 原因是本年度无会议开支。本年度培训费支出 17.96 万元， 较上年决算数增加 11.8 万元，增长 191.6%，主要原因是疫 情之后，学校恢复了对老师的培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计 范围之内。

（三） 国有资产占用情况说明

截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中， 副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆、 机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆， 特种专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆。单价 100 万 元（含） 以上专用设备 0 台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023 年度本单位政府采购支出总额 10.91 万元，其中： 政府采购货物支出 10.91 万元、政府采购工程支出 0 万元、 政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 10.91 万 元，占政府采购支出总额的 100.0%，其中：授予小微企业合 同金额 10.91 万元， 占政府采购支出总额的 100.0 %。主要 用于采购台式电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门 18 个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金 231.9 万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入 ”“事业收入 ”“经营收入 ”等以外的收入，包括未纳入财政预算 或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应 收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本 级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门 取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在 本项内。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基 本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结 转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出 ”和“对个人和家 庭的补助 ”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资 福利支出 ”和“对个人和家庭的补助 ”外的其他支出。

（六）项 目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公 ”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬， 以及为上述人员支付的各项社会保险费等。