一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市渝中区培智学校是重庆市渝中区教育委员会下属的一所特殊教育学校，属于二级预算单位。主要职责是对残疾儿童少年实施义务教育，智力残疾儿童少年义务教育及康复训练。

（二）机构设置

学校设置党政办公室、教导处、德育处、总务处等职能部门，分别承担相应的职能管理。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1078.21万元，支出总计1078.21万元。收支较上年决算数增加34.82万元，增长3.34%，主要原因是项目收支增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1078.21万元，较上年决算数增加34.82万元，增长3.34%，主要原因是项目收入增加。其中：财政拨款收入1078.21万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1078.21万元，较上年决算数增加34.82万元，增长3.34%，主要原因是项目支出增加。其中：基本支出831.02万元，占77.07%；项目支出247.18万元，占22.93%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校2023年度无结转结余，与上年度决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1078.21万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加34.82万元，增长3.34%。主要原因是项目收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1078.21万元，较上年决算数增加34.82万元，增长3.34%。主要原因是项目收入增加。较年初预算数增加53.41万元，增长5.21%。主要原因是中心城区特教融合平台建设项目收入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1078.21万元，较上年决算数增加34.82万元，增长3.34%。主要原因是中心城区特教融合平台建设项目支出增加。较年初预算数增加53.41万元，增长5.21%。主要原因是中心城区特教融合平台建设项目增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校2023年度无结转结余，与上年决算数持平。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出793.3万元，占73.58%，较年初预算数增加5.59万元，增长0.71%，主要原因是学生增加，公用经费支出增加。

（2）社会保障与就业支出171.56万元，占15.91%，较年初预算数增加34.05万元，增长24.76%，主要原因是调资增加社保费。

（3）卫生健康支出45.31万元，占4.2%，较年初预算数减少0.22万元，下降0.48%，主要原因是教师退休减少医保费。

（4）城乡社区支出13.87万元，占1.29%，较年初预算数增加13.87万元，增长100.0%，主要原因是新增教室灯具改造工程支出增加。

（5）住房保障支出54.17万元，占5.02%，较年初预算数增加0.12万元，增长0.22%，主要原因是退休教师补发住房补贴。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出831.02万元。其中：人员经费711.14万元，较上年决算数减少118.3万元，下降14.26%，主要原因是秋期超额绩效及奖励绩效未发放。人员经费用途主要包括人员工资、医保、养老保险、职业年金、公积金、住房补贴等。公用经费119.88万元，较上年决算数增加73.25万元，增长157.09%，主要原因是新办公排危修缮支出增加。公用经费用途主要包括单位日常水电、办公费、保安、校车、维修、设备购置、培训费、校园文化建设等方面开支。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.63万元，较年初预算数减少3.57万元，下降57.58%，主要原因是厉行节约，严格控制公务用车出行。较上年支出数增加1.2万元，增长83.92%，主要原因是校车使用年限已久，全车做漆及维修。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度无因公出国（境）预算支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出，与上年持平。

公务车购置费0万元，主要是本单位2023年度未发生公务用车购置支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度无公务用车购置预算支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车购置支出，与上年持平。

公务车运行维护费2.63万元，主要用于车辆的用油、维修、保险及停车费。费用支出较年初预算数减少3.37万元，下降56.17%，主要原因是.厉行节约，严格控制公务用车出行。较上年支出数增加1.2万元，增长83.92%，主要原因是校车使用年限已久，全车做漆及维修。

公务接待费0万元，主要是本单位2023年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数减少0.2万元，下降100.0%，主要原因是厉行节约，加强公务接待费的管理。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费2.63万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生会议费支出。本年度培训费支出24.22万元，较上年决算数增加5.49万元，增长29.31%，主要原因是全体教师轮岗培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门16个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金247.18万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（三）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（四）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（六）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十一）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十二）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十三）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：王勇023-63916122